Categorie: Knap advies

Een kantoor aan huis klinkt veel zzp’ers als muziek in de oren. Een kamer vrijmaken, inrichten met een bureau, bureaustoel en computer, en voilà: je kunt aan de slag. Geen files en mogelijk ook belastingvoordelen. Klinkt als een slim plan! Maar wanneer zijn kosten voor een kantoor aan huis aftrekbaar? En wat kun je precies aftrekken?

Wanneer mag je de kosten van een kantoor aan huis aftrekken?
De kosten voor een kantoor aan huis zijn alleen aftrekbaar als de ruimte voldoet aan de eisen voor een fiscaal kwalificerende werkruimte. Hiervoor gelden twee belangrijke criteria:
Inkomenscriterium:
– Minstens 70% van je totale inkomsten moet je verdienen vanuit de werkruimte. Bovendien moet je kunnen aantonen dat je minimaal 30% van je werktijd in deze ruimte doorbrengt.
Zelfstandigheidscriterium:
– De werkruimte moet een zelfstandig deel van je woning zijn. Dit betekent dat de ruimte beschikt over een eigen ingang en eigen sanitair.
Bijvoorbeeld: een omgebouwde schuur met eigen voorzieningen kan een fiscaal kwalificerende werkruimte zijn, terwijl een zolderkamer met alleen een bureau dat niet is.

Voldoe je aan de criteria?
Als jouw werkruimte voldoet aan beide criteria, mag je de volgende kosten aftrekken:
– Alle kosten die direct verband houden met de werkruimte, zoals gas, water, licht, schoonmaak, klein onderhoud en zakelijke verzekeringen.
– Kosten die je zou maken als je de ruimte huurt, mogen ook in mindering worden gebracht op je winst.

Voldoe je niet aan de criteria?
Wanneer je werkruimte niet aan de fiscale eisen voldoet, zijn de kosten helaas niet aftrekbaar van de winst uit je onderneming. Maar geen zorgen, je kunt nog steeds apparatuur en zakelijke uitgaven opgeven als aftrekpost. Denk hierbij aan:
– Laptops, telefoons en andere zakelijke apparatuur.
– Helaas zijn de kosten voor de aankleding of inrichting van de ruimte (zoals een bureau of bureaustoel) niet aftrekbaar.

Meer advies nodig?
Wil je weten of jouw kantoorruimte voldoet aan de regels? Gebruik de rekenhulp van de Belastingdienst en wees je goed bewust van de gevolgen. Bij meer vragen of persoonlijk advies neem contact op met Knappe Koppen administraties. Je kunt ons bereiken via:
✉️ info@knappekoppenadministraties.nl

Ojee, weer een blauwe envelop op je mat! Hier hoef je niet van te schrikken, het is waarschijnlijk de voorlopige aanslag 2025. Veel ondernemers ontvangen aan het begin van het jaar een ‘voorlopige aanslag’. Schiet jij al gelijk in de stress bij het zien van alle bedragen, no worries! We helpen jou in dit artikel Knap op weg.

Wat is de voorlopige aanslag precies?
De voorlopige aanslag is een schatting van het te betalen bedrag aan belastingen voor aankomend jaar. Deze schatting wordt gemaakt op basis van de cijfers (meestal het afgelopen jaar) welke bekend zijn bij de Belastingdienst. Je betaalt dus alvast de verwachte belasting zodat je minder rekening hoeft te houden met wat je opzij moet zetten. Dit kan in één keer of termijnen. Dus geen grote klap meer ineens achteraf, maar vooraf en eventueel KNAP verspreid! Bij het afronden van het jaar wordt het eventueel teveel of te weinig betaalde verrekend.

Wat is het voordeel van de voorlopige aanslag?
Je zou denken moet dit nou zo nodig, geld vooraf betalen? Vergelijk het bijvoorbeeld met loondienst. Hierbij betaal je indirect ook per maand belasting. Er zijn meerdere voordelen aan een voorlopige aanslag, namelijk:
– Minder verassingen! Een jaar lang lekker aan het ondernemen geweest? Als je vergeet rekening te houden met de inkomstenbelasting kan dat een vervelende verrassing zijn. Afhankelijk van de winst die je maakte kan dit om duizenden euro’s gaan, die je in één keer over dient te maken. Met de voorlopige aanslag betaal je vooraf en eventueel in termijnen. Dit geeft overzicht, orde en rust in je Knappe Kop.
– Je bespaart ‘belastingrente’. Dit is een vergoeding aan de Belastingdienst van gemiste rente. Als je pas in de loop van het nieuwe jaar de verschuldigde belasting betaalt moet je daar dus belastingrente over betalen aan de Belastingdienst. Je bent de belasting immers verschuldigd in het lopende jaar.

Is de voorlopige aanslag verplicht voor zzp’ers?
Zeker niet. Krijg je deze door de Belastingdienst toegestuurd en wil je daar liever geen gebruik van maken? Dan kun je aangeven dat je geen inkomsten verwacht uit jouw onderneming. Op die manier daalt het te betalen bedrag per maand naar 0 euro. Houd er wel rekening mee dat je zelf bedragen dient te reserveren als je blijft ondernemen en daar wel winst uit verwacht. Zie hierover ons eerder verschenen artikel.

Zijn de gegevens van jouw voorlopige aanslag onjuist? Of wil je er juist gebruik van maken?
Don’t worry! Je kan deze online aanvragen of wijzigen met het online formulier ‘Verzoek of wijziging voorlopige aanslag 2025’ in ‘Mijn Belastingdienst’. Geef hierbij de juiste gegevens door. Weet je deze nog niet? Schat ze dan.

Uiteraard kunnen ook wij dit voor jou doen. Wellicht net zo makkelijk.

Wil je graag meer knappe tips? Of extra informatie over bovenstaande?Check de belastingdienst. Of neem contact op met Knappe Koppen administraties. Je kan ons mailen: info@knappekoppenadministraties.nl

Zzp’ers die zakelijke kilometers maken met hun auto en/of fiets hebben (meestal) te maken met een rittenadministratie. Het bijhouden hiervan levert soms de nodige vragen op. Waarom is een rittenadministratie van belang? En waaraan moet de rittenregistratie volgens de belastingdienst voldoen? Hieronder alle Knappe info op een rijtje.

Waarom moet ik een rittenadministratie bijhouden?
Een rittenadministratie levert vaak geld en duidelijkheid op. Dit vormt voor de meeste zzp’ers de belangrijkste reden voor een rittenadministratie.

Voor het zakelijk gebruik van een privéauto heb je recht op een kilometervergoeding van €0,23 per kilometer.

Bij een auto van de zaak mag je alle kosten aftrekken van de winst. Indien je meer dan 500 kilometer per jaar privé rijdt, kun je te maken krijgen met een bijtelling.

Voor beide varianten is het aan te bevelen een rittenadministratie bij te houden. Gebruik je geen auto maar een privéfiets? Ook deze kilometers kun je noteren en aan het eind van het jaar meenemen als kosten.

Kortom een rittenadministratie is zeker de moeite waard om een Knap aantal uurtjes aandacht aan te besteden.

Waaraan moet de rittenregistratie volgens de belastingdienst voldoen?
Een rittenadministratie maken is geen abracadabra. In een rittenadministratie moet je als autorijder het volgende vermelden: het merk van de auto, het type auto en het kenteken van de auto.

Voor iedereen (dus auto en fiets) gelden deze eisen:
o   De datum;
o   De begin- en eindstand van de kilometerteller;
o   Het vertrek- en aankomstadres. Heen en terug geldt als twee ritten;
o   De route die je hebt gereden, als je niet de meest gebruikelijke route hebt genomen;
o   De privé-omrijdkilometers, als tijdens een rit zowel zakelijke als privékilometers worden gereden.

Het is aan te raden is om dit in een Excel- of Word-bestand te doen. Uiteraard bestaan er ook diverse apparaten en apps die je kunt gebruiken.

Mocht jij hulp nodig hebben met het maken van jouw rittenregistratie, contact Knappe Koppen administraties dan voor meer informatie. Je kunt ons mailen op info@knappekoppenadministraties.nl

Als zzp’er is het Knap verstandig om een urenadministratie bij te houden. Welke voordelen levert dit op en wat zijn de voorwaarden? Lees nu ons Knap advies!

Waarom moet ik een urenregistratie bijhouden?
Een urenadministratie bijhouden is niet verplicht, maar het biedt een aantal leuke voordelen. Daarom adviseren wij iedere creatief dit wel te doen.
Je hebt als zzp’er namelijk recht op een aantal fiscale voordelen, zoals de zelfstandigenaftrek en eventueel de startersaftrek. Hiervoor moet je wel kunnen aantonen dat je minimaal 1225 uur per jaar werkt aan of binnen jouw bedrijf.
Dit zijn flinke aftrekposten, die je simpelweg door een app, (online) agenda of Excel sheet bij te houden in mindering kan brengen op jouw winst. Knap makkelijk!

Wat houdt een urenadministratie in?
Bij een urenadministratie moet je, naast alle uren die je in rekening brengt bij jouw opdrachtgevers, ook denken aan de uren die je stopt in de administratie of het lezen van boeken over jouw vakgebied. Deze uren hou je dagelijks of wekelijks overzichtelijk bij en aan het einde van het jaar tel je deze gewoonweg op. 1225 uur per jaar komt neer op 2/3 dagen werk als zelfstandige per week. Blijkt aan het einde van het jaar dat je voldoet aan het aantal uren dan kom je in aanmerking voor fikse aftrekposten.

Uren bijhouden vanaf de start!
Je start met je urenadministratie wanneer je na begint te denken over je eigen bedrijf. Dit betekent dat je ook alle uren mag noteren voorafgaand het moment dat je ingeschreven staat bij de Kamer van Koophandel. Het gaat om 1225 uur per kalenderjaar. Wanneer je pas vanaf 14 augustus bent ingeschreven bij de KvK, maar je al eerder veel tijd hebt gestoken in allerlei voorbereidingen is het dus van belang deze uren ook netjes bij te houden. Dit noemen we de aanloopfase.

Hoe ziet een Knappe urenadministratie eruit?
Er zijn veel goede (gratis) apps op de markt waarmee je heel eenvoudig je uren kunt bijhouden. Natuurlijk kun je je uren ook bijhouden in Excel of in jouw agenda. Zo behoort deze eruit te zien:
o   Datum;
o   Klant/opdrachtgever/locatie;
o   Omschrijving van activiteit;
o   Directe of indirecte uren;
o   Uurloon;
o   Aantal uren;
o   Omzet.

Afhankelijk van de omvang van jouw administratie adviseren wij de urenadministratie Knap strak bij te houden.  Mocht de belastingdienst ernaar vragen, dan moet je deze op korte termijn kunnen overleggen.
Wil je meer informatie over dit onderwerp? Neem dan contact op met Knappe Koppen administraties. Je kunt ons mailen: info@knappekoppenadministraties.nl

Elke ondernemer investeert in zijn onderneming. Investeren wil eigenlijk zeggen dat je duurzame bedrijfsmiddelen koopt voor jouw onderneming. Deze heb je immers nodig om jouw diensten te kunnen verlenen of om producten te maken. De waarde van deze bedrijfsmiddelen zijn minimaal 450 euro en ze zijn bruikbaar voor meerdere jaren. Als creatieve ondernemer kun je bijvoorbeeld denken aan het aanschaffen van een laptop, telefoon, camera, drumstel, DJ-set of  kappersstoel. Dit is in Nederland erg aantrekkelijk, omdat je (mogelijk) investeringsaftrek krijgt. Het is wel van belang dat je het aangeschafte bedrijfsmiddel correct afschrijft.

Wat is afschrijven:
Omdat bedrijfsmiddelen een aantal jaren meegaan, mag je niet alle kosten aftrekken in het jaar van aanschaf. In plaats daarvan moet je afschrijven. Dat houdt in dat je de kosten verdeelt over de jaren waarin je het bedrijfsmiddel gebruikt. Elk jaar kan je dus een deel van de kosten aftrekken. Koop je een bedrijfsmiddel voor minder dan € 450? Dan trek je het bedrag wel in 1 keer af. Dit komt omdat de Belastingdienst het dan beschouwt als kosten.

Voorbeeld; koop je een nieuwe laptop van 1000 euro, dan schrijf je deze in 5 jaar af. Dit betekent een afschrijving van 200 euro per jaar. Voor deze meeste investeringen geldt namelijk een maximale afschrijving van 20 procent per jaar.

Investeringsaftrek:
Hiervoor kom je in aanmerking als je investeert in bedrijfsmiddelen. Er zijn diverse investeringsregelingen. De meest voorkomende is de kleinschaligheidsaftrek (KIA). Voor de exacte voorwaarden adviseren wij te kijken op de website van de Belastingdienst. Het exacte bedrag dat je mag aftrekken van de winst is afhankelijk van het totaalbedrag dat je hebt geïnvesteerd in jouw onderneming in het betreffende jaar.

Om je een idee te geven: een investering (laptop, gitaar en iPad met een totaalbedrag van 2.801 euro) (2024) levert je een extra aftrek op van 784 euro. Dit is een flinke aftrekpost, waardoor het laatste item vrijwel gratis kan zijn.

Toch Knap interessant om te checken!

Voor meer informatie contact Knappe Koppen administraties. Je kunt ons mailen op info@knappekoppenadministraties.nl