Categorie: Knap advies

webmaster@knappekoppenadministraties.nl

Knap advies #Bye bye 2022, hello 2023!

Knap advies

Ook dit jaar is weer voorbijgevlogen! Laten we gaan voor de laatste puntjes op de i. Zo sluiten wij 2022 KNAP af. Mis hierbij niet onze tips en check snel onderstaand artikel.

Let op het afronden van alle facturen
Factureer diensten die geleverd zijn in 2022 in hetzelfde jaar. Verricht je in december nog een opdracht, stel dan de factuur op voor 31 december. Zo blijven alle boekjaren netjes gescheiden.

Check openstaande facturen
Check tegelijkertijd of er nog facturen bij jouw klanten of opdrachtgevers openstaan. Maak hiervan een Knap lijstje en verstuur direct alle reminders.

Vergeet niet de kilometerstanden van jouw auto te noteren
Of je nu privé of zakelijk rijdt, vergeet niet op 31 december de kilometerstand(en) te noteren. Dit is belangrijk, want alleen zo kun je (indien je privé rijdt) een deel van de btw van alle autokosten aftrekken van de belasting. Ook is het bijhouden van een rittenadministratie (indien je zakelijke rijdt) een must om eventuele bijtelling te voorkomen.

Zorg ervoor dat jouw rittenadministratie compleet is
Zakelijke ritten die je met de auto en/of fiets maakt, mag je meenemen als kosten in jouw boekhouding. Zorg ervoor dat jouw rittenadministratie compleet is. Check voor de details ons Knap advies.

Voldoe aan het urencriterium
Voor meerdere aftrekposten kom je alleen in aanmerking als je voldoet aan het zogeheten urencriterium van 1225 uur per jaar. Denk bijvoorbeeld aan de zelfstandigen- en startersaftrek. Uiteraard hebben wij een artikel geschreven over het uitwerken van de urenadministratie.

Benut de investeringsaftrek
Je hebt recht op investeringsaftrek als je in één boekjaar in totaal meer dan 2.401 euro excl. btw aan bedrijfsmiddelen hebt besteed. Per bedrijfsmiddel geldt hierbij een minimumbedrag van 450 euro excl. btw. Heb je de afgelopen maanden al een laptop en/of telefoon gekocht en wil je graag nog een camera aanschaffen? Wacht dan niet tot volgend jaar en doe je investering dit jaar. Zo kan deze laatste investering vrijwel ‘gratis’ zijn. Check voor meer info onze website.

Check je uurtarief
Aangezien alle kosten omhoog gaan, is dit een goed moment om jouw uurtarief te heroverwegen.
Check hierbij de verhoogde kosten en jouw omzetdoelstellingen voor 2023. Kom je niet uit met je huidige tarief, dan is het tijd voor een Knappe verhoging.

Koester jouw zakelijke rekening
Met onder andere bovenstaande verandering is het goed om je zakelijke rekening op peil te houden. Betaal jij in box 3 belasting omdat jouw vermogen boven de vrijstelling uitkomt, laat het verdiende geld dan vooral op de zakelijke rekening staan. Zolang het (in redelijkheid) gaat om werkkapitaal is dit vermogen namelijk onbelast.

Vergeet niet te middelen
Heb je de afgelopen 3 jaar een sterk wisselend inkomen gehad, bijvoorbeeld door corona, dan kun je jouw inkomsten wellicht middelen. Hierover schrijven wij later deze maand een artikel. Hou daarom onze website Knap in de gaten.

Let op de spaarrente
De spaarrente is eindelijk weer aan het stijgen. Deze kan per bank flink verschillen. Kortom, laat geen geld liggen en kies op een veilige manier voor een zo hoog mogelijke rente.

Let op de inkomens- en vermogenstoets voor toeslagen
Voor alle toeslagen is de hoogte van jouw inkomen en vermogen van belang. Mogelijk zijn de inkomensgegevens waarop de Belastingdienst alle berekeningen baseert niet up-to-date, waardoor je te weinig toeslag krijgt (of te veel, wat je uiteindelijk moet terugbetalen!).
Check tegelijkertijd jouw vermogen. Zo zijn zorg-, huurtoeslag en het kindgebonden budget gebonden aan een maximaal vermogen. Kom je daarboven dan heb je hier geen recht op.

Check de voorlopige aanslag
Vanaf half december gaat de Belastingdienst al de voorlopige aanslag voor 2023 versturen. Check de aanslag en laat deze het zo nodig aanpassen.

Last but not least ……Vergeet niet te doneren
De Belastingdienst gaat ook snijden in de aftrek van donaties. Deze zijn momenteel aftrekbaar voor zover ze boven de inkomensafhankelijke drempel uitkomen. Wil je zowel in 2022 als in 2023 aan een goed doel schenken, doe dit dan tegelijkertijd in 2022.

Wil je graag meer knappe tips? Of extra informatie over bovenstaande onderwerpen? Neem dan contact op met Knappe Koppen administraties. Je kunt ons mailen: info@knappekoppenadministraties.nl

webmaster@knappekoppenadministraties.nl

Knap advies #Hoe stuur je een factuur naar een buitenlandse opdrachtgever?

Knap advies

Wow, je eerste buitenlandse klant. Jouw business gaat internationaal! Spannend! Maar qua facturatie Knap easy? In dit artikel leggen we jou in het kort uit hoe het werkt.

De factuur
De regels rond facturen zijn in heel Europa vrijwel hetzelfde. Op de factuur moet je dezelfde zaken noemen. Toch zijn er een paar kleine extra’s als je een factuur naar een opdrachtgever in het buitenland stuurt.
Ten eerste is het verplicht om het btw-nummer van de buitenlandse onderneming op de factuur te vermelden. Ten tweede zijn de btw-tarieven in veel gevallen anders (buitenlandse klanten factureer je meestal zonder Nederlandse btw). Het kan voorkomen dat je met een andere valuta te maken krijg en/of dat je de taal moet aanpassen. That’s it!

Een factuur maken voor geleverde diensten binnen de EU
Ben je muzikant en geef je een optreden in Duitsland, dan verleg je de btw naar de buitenlandse klant. Op de factuur vermeld je het adres plus het btw-nummer van jouw Duitse opdrachtgever. Je brengt echter geen btw in rekening. Wel zet je op de factuur ‘btw verlegd’ of in het Engels “VAT reversed charge”.

Dit is dus niet hetzelfde als het 0% btw-tarief, want in de btw-aangifte moet je deze omzet apart vermelden. Naast de btw-aangifte dien je ook ICP aangifte te doen. Uiteraard kan Knappe Koppen administraties jou hierbij helpen.

Diensten aan bedrijven buiten de EU
Ditmaal reis je af naar Zwitserland. Het optreden gaat je Knap goed af, nu de factuur nog. Zwitserland behoort niet tot de EU, je levert dus een dienst aan een opdrachtgever buiten de EU. Ook ditmaal stuur je een factuur met verlegde btw. Eventueel check je nog op basis van dit hulpmiddel of je aangifte moet doen in Zwitserland.

Diensten aan consumenten
Af en toe treed je op bij privéfeestjes. Supergezellig natuurlijk, maar wat doe je met deze factuur? Dit zijn diensten aan particulieren of organisaties zonder btw-id.
In dit geval breng je Nederlandse btw in rekening. Het maakt niet uit of je een dienst levert aan opdrachtgevers binnen of buiten de EU. Wel check je wederom dit hulpmiddel van de Belastingdienst of er uitzonderingen zijn.

Heb jij na het lezen van dit advies nog vragen over dit onderwerp? Contact ons dan! Je kunt ons mailen op: info@knappekoppenadministraties.nl

webmaster@knappekoppenadministraties.nl

Knap advies #Hoe zet ik extra kosten op de factuur?

Knap advies

Het komt regelmatig voor dat je voor een opdrachtgever extra kosten maakt. Denk aan een treinkaartje, een lunch- en/of materiaalkosten. Kun je deze onkosten vergoed krijgen door de opdrachtgever? En hoe zet je deze kosten dan op de factuur? Lees nu ons Knap advies!

De basis
Voor het uitvoeren van een opdracht spreek je een bepaalde vergoeding af. Knap verstandig is om ook afspraken te maken over het doorberekenen van de extra kosten. Het is namelijk logisch dat je de treinkaart, die je nodig hebt om op de opdracht te verschijnen, vergoed krijgt door de opdrachtgever. Deze kosten zet je apart op jouw factuur. Daarnaast zijn deze kosten zakelijke kosten en verwerk je deze ook in jouw boekhouding. De btw mag je terugvorderen en de kosten zijn aftrekbaar van de winst. Dit is de basis, easy as it is!

De factuur
De opdracht is afgerond, het is tijd om jouw Knap verdiende centen te innen! De extra kosten wil je graag verwerken in de factuur. Hoe pak je dit aan?
Alle vergoedingen (reiskosten, lunch etc.) moeten hetzelfde worden belast als de hoofdactiviteit. Stel, je hebt een klus à 21% btw, dan moet je de onkosten ook met 21% belasten. Is de factuur op 9% btw, dan reken je ook voor de reiskosten of andere vergoedingen 9% btw.

Je rekent dus één percentage over het totaal. Voor de kosten pak je het bedrag exclusief btw. Dit is, na het terugvorderen van de btw, het bedrag dat jij ook hebt betaald. Zijn het kosten waarover je geen btw mag of kunt terugvorderen? Dan mag je de prijs inclusief btw gebruiken.

Voorbeeld:

Een veelgemaakte fout
Bij het doorbelasten van kosten worden vaak fouten gemaakt bij de berekening van de btw.
Er wordt bijvoorbeeld wel btw berekend over de dienst, maar niet over de onkosten. Of er wordt over de onkosten een ander btw-tarief gerekend dan over de hoofdactiviteit. Terwijl de basisregel dus eigenlijk heel simpel is: zijn de kosten ondergeschikt aan de dienst? Dan reken je één btw-percentage over het geheel.

Wil jij ook graag KNAP advies? Of extra informatie over bovenstaande onderwerpen? Neem dan contact op met Knappe Koppen administraties. Je kunt ons mailen op: info@knappekoppenadministraties.nl

webmaster@knappekoppenadministraties.nl

Knap advies #Heb ik een zakelijke rekening nodig?

Knap advies, Uncategorized

Ga je voor jezelf beginnen als zzp’er of ben je al voor jezelf begonnen en wil je weten hoe het zit met zakelijk bankieren? Over het antwoord of een zakelijke rekening verplicht is kunnen we kort zijn, het antwoord is nee. Geen instantie kan jou verplichten om een aparte zakelijke bankrekening te beheren.

Veel banken verbieden wel het zakelijk gebruik van een privérekening. Dit staat in hun voorwaarden. Logisch, want een privérekening is gratis, een zakelijke rekening niet. Ze kunnen jou alleen niet verplichten om een aparte zakelijke bankrekening te beheren. Wel zitten er veel voordelen aan het openen van een zakelijke rekening. Wij hebben de Knapste voordelen voor jou op een rijtje gezet.

Professionele uitstraling
Richting je zakenpartners en klanten oogt het professioneler als je bankrekening op naam van je bedrijf staat en niet op jouw eigen naam.

Beter inzicht in jouw zakelijke financiën
Het klinkt zo vanzelfsprekend, maar door je zakelijke en privéfinanciën te scheiden, creëer je eenvoudig financieel inzicht. Faillissementen zijn niet zelden te wijten aan een gebrek aan dit inzicht. Zeker als zzp’er heb je te maken met wisselende inkomsten. Je kunt dan snel in de verleiding komen om zakelijk geld privé te besteden en/of andersom.

Zakelijke kosten makkelijker aftrekbaar
De Belastingdienst verplicht je dus tot niets, maar veel zakelijke kosten zijn fiscaal aftrekbaar van je zakelijke opbrengsten. Denk aan zakelijk tanken, vakliteratuur, telefoonabonnementen en zakenreizen. Met een zakelijke rekening heb je een goed overzicht van de gemaakte kosten en zie je in één oogopslag wat je kunt aftrekken van je zakelijke inkomsten.

Startersvoordeel
Tijdens je opstartfase als zzp’er wil je zo min mogelijk vaste kosten. Dit begrijpen wij maar al te goed. Een zakelijke bankrekening kost geld. De tarieven verschillen per bank, het loont dus de moeite om verschillende banken met elkaar te vergelijken. Bijna alle banken hebben speciale aanbiedingen voor starters. Je ontvangt dan vaak het eerste jaar, soms zelfs langer, korting op de bankkosten.

Een zakelijke rekening biedt extra mogelijkheden
Er zijn meerdere extra opties waar je alleen gebruik van kunt maken als je een zakelijke rekening beheert. Denk aan automatische incasso’s, het afsluiten van een lening, het aanvragen van een zakelijke creditcard of het bieden van de mogelijkheid voor je klanten om te pinnen.

Dat je het overzicht houdt over je zakelijke inkomsten en uitgaven is belangrijk.  Bijvoorbeeld omdat je de btw-inkomsten later weer moet terugbetalen aan de Belastingdienst. Die kun je beter apart parkeren. Bij veel banken kun je binnen de zakelijke rekening werken met potjes. Dit werkt voor veel zzp’ers erg overzichtelijk.

Laatste Knappe tip: kijk bij Knab. Naast deze mooie naam heeft Knab een zeer voordelige zakelijke rekening. Voor € 6 per maand krijg je een compleet pakket. Een andere voordelige bank is Binck bank.

Wil je graag meer Knappe tips? Of extra informatie over bovenstaand onderwerp? Neem dan contact op met Knappe Koppen administraties. Je kunt ons mailen op info@knappekoppenadministraties.nl

webmaster@knappekoppenadministraties.nl

Knap advies #Hoe kan ik als zzp’er btw aftrekken?

Knap advies

Wanneer je als zzp’er uitgaven doet voor jouw onderneming betaal je btw. Deze btw wordt voorbelasting genoemd en is aftrekbaar bij de aangifte omzetbelasting.

Uit je administratie moet blijken hoeveel btw er aan jou is betaald (over jouw omzet) en hoeveel btw jij hebt betaald over jouw zakelijke uitgaven. Bij de aangifte omzetbelasting trek je vervolgens de voorbelasting af van de btw die je hebt ontvangen. Het overgebleven bedrag betaal je per aangiftetijdvak (maand/kwartaal of jaar) aan de Belastingdienst.

Voorbeeld:
Sophie heeft een fotoklus gedaan met 21 procent btw. Zij berekent 210 euro btw over haar dagtarief van 1000 euro. 1000*21%=210 euro btw.

Over haar zakelijke uitgaven (make-up, ns-tickets en nieuwe testshoot) heeft zij 170 euro aan btw betaald. 210-170 euro= 40 euro afdracht bij de aangifte omzetbelasting.

Uitzonderingen
Uiteraard zijn er altijd uitzonderingen. Lever je diensten en/of goederen die zijn vrijgesteld van btw, dan mag je de btw over de uitgaven die je hebt gemaakt voor deze diensten en/of goederen niet aftrekken.

Simpel uitgelegd: geef je dansles aan jongeren onder de 21 jaar (vrijgesteld van btw), dan mag je de btw van de dansschoenen die je hiervoor nodig hebt niet aftrekken.

Heb jij na het lezen van dit Knap advies nog vragen over dit onderwerp? Contact ons dan! Je kunt ons mailen: info@knappekoppenadministraties.nl

webmaster@knappekoppenadministraties.nl

Knap advies #Hoeveel inkomstenbelasting betaal ik als zzp’er?

Knap advies

Als zzp’er betaal je belasting, net als iedereen in Nederland die over een inkomen beschikt.
Juist…. de inkomstenbelasting. Inkomstenbelasting is, naast de omzetbelasting, één van de twee belastingen waar (bijna) iedere zzp’er mee te maken krijgt. Maar hoeveel inkomstenbelasting betaal je nou precies? Heb je als zzp’er recht op aftrekposten? Wanneer moet je de belasting afdragen? Allerlei vragen waar we jou Knap antwoord op geven.

Wanneer:
De hoogte van de inkomstenbelasting wordt jaarlijks achteraf bepaald aan de hand van het door jou verdiende inkomen. Voor zzp’ers is dit de winst na aftrek van alle kosten en aftrekposten.

Hoeveel:
Er is een algemene veilige stelregel dat je ongeveer 1/3 van je totale winst kwijt bent aan de inkomstenbelasting/Zvw. Dus maak je €30.000,- winst in een jaar, dan betaal je ongeveer €10.000,- belasting. Uiteraard kan dit voordeliger uitpakken als je een goede boekhouder hebt die jou helpt en goed adviseert.

Welke aftrekposten heb je als zzp’er:
Het zelf doen van de aangifte inkomstenbelasting is voor de meeste zzp’ers vaak lastig. Er zijn namelijk allerlei kosten die je mogelijk gedeeltelijk of volledig kan aftrekken van je winst. Daarnaast zijn er een flink aantal aftrekposten waar je misschien recht op hebt. Denk aan de starters- en zelfstandigenaftrek, maar ook aan de MKB-winstvrijstelling. Kortom veel regels waarvan je op de hoogte moet zijn. Dit vereist inzicht en expertise.

Het is zeker de moeite waard om extra aandacht aan de aangifte inkomstenbelasting te besteden. Immers door het volledig benutten van alle kosten en aftrekposten wordt jouw belastbaar inkomen een stuk lager en hierdoor betaal je uiteindelijk minder belasting!

Voor een correcte en vooral gunstige aangifte inkomstenbelasting adviseren wij een boekhouder te raadplegen. Het voordeel uit KNAP 😉 advies en allerlei tips weegt tenslotte zwaarder dan door onwetendheid te veel belasting betalen!

Wil jij ook KNAP advies en een gunstige aangifte inkomstenbelasting? Neem dan contact op met Knappe Koppen administraties. Je kunt ons mailen op: info@knappekoppenadministraties.nl

webmaster@knappekoppenadministraties.nl

Knappe advies #Zo sluiten we 2021 KNAP af!

Knap advies, Uncategorized

Het einde van het jaar is in zicht. En net zoals jij, zijn ook wij klaar voor een frisse start. Check snel onze laatste tips. Zo sluit jij 2021 KNAP af!

Let op het afronden van alle facturen
Factureer diensten die geleverd zijn in 2021 in hetzelfde jaar. Verricht je in december nog een opdracht, stel dan de factuur op voor 31 december. Zo blijven alle boekjaren netjes gescheiden.

Check openstaande facturen
Check tegelijkertijd of er nog facturen bij jouw klanten of opdrachtgevers openstaan. Maak hiervan een Knap lijstje en verstuur direct alle reminders.

Vergeet niet de kilometerstanden van jouw auto te noteren
Of je nu privé of zakelijk rijdt, vergeet niet op 31 december de kilometerstand(en) te noteren. Dit is belangrijk, want alleen zo kun je (indien je privé rijdt) een deel van de btw van alle autokosten aftrekken van de belasting. Ook is het bijhouden van een rittenadministratie (indien je zakelijke rijdt) een must om eventuele bijtelling te voorkomen.

Zorg ervoor dat jouw rittenadministratie compleet is
Zakelijke ritten die je met de auto en/of fiets maakt, mag je meenemen als kosten in jouw boekhouding. Zorg ervoor dat jouw rittenadministratie compleet is. Check voor de details ons Knap advies.

Voldoe aan het urencriterium
Voor meerdere aftrekposten kom je alleen in aanmerking als je voldoet aan het zogeheten urencriterium van 1225 uur per jaar. Denk bijvoorbeeld aan de zelfstandigen- en startersaftrek. Net als vorig jaar geldt voor 2021 een versoepeling in verband met de coronacrisis. Deze versoepeling geldt voor de periode van 1 januari tot en met 1 juli 2021. In deze periode mag je uitgaan van ten minste 24uur, ook wanneer je deze uren niet hebt behaald. Voldoe jij in deze periode niet aan het urencriterium, check dan snel voor alle voorwaarden de Belastingdienst. Uiteraard hebben wij een artikel geschreven over het uitwerken van de urenadministratie.

Benut de investeringsaftrek
Je hebt recht op investeringsaftrek als je in één boekjaar in totaal meer dan 2.401 euro excl. Btw aan bedrijfsmiddelen hebt besteed. Per bedrijfsmiddel geldt hierbij een minimumbedrag van 450 euro excl. Btw. Heb je de afgelopen maanden al een laptop en/of telefoon gekocht en wil je graag nog een camera aanschaffen? Wacht dan niet tot volgend jaar en doe je investering dit jaar. Zo kan deze laatste investering vrijwel ‘gratis’ zijn. Check voor meer info onze website.

Pas op voor negatieve rente
De meeste banken rekenen vanaf 1 januari 2022 negatieve rente voor de grotere spaartegoeden. Ben jij een grootspaarder, spreidt dan jouw spaartegoed over meerdere banken zodat je deze negatieve spaarrente vermijdt.

Koester jouw zakelijke rekening
Met onder andere bovenstaande verandering doen veel zzp’ers er goed aan de zakelijke rekening op peil te houden. Betaal jij in box 3 belasting omdat jouw vermogen boven de vrijstelling uitkomt, laat het verdiende geld dan vooral op de zakelijke rekening staan. Zolang het (in redelijkheid) gaat om werkkapitaal is deze namelijk onbelast.

Betaal jouw studiekosten in 2021
Vanaf 2022 zijn studiekosten en andere scholingsuitgaven niet meer aftrekbaar in de aangifte Inkomstenbelasting. Hiervoor komt een subsidieregeling in de plaats die veel minder vergoedt. Wees dus slim en betaal jouw studiekosten (vooruit) in 2021.

Schenk meer belastingvrij
Vanwege corona is de jaarlijkse schenkingsvrijstelling in 2021 tijdelijk 1000 euro hoger dan in andere jaren. De schenking van ouders aan hun kinderen is daardoor bijv. €6.604. Profiteer hiervan zolang het nog kan.

Check de voorlopige aanslag
Vanaf half december gaat de Belastingdienst al de voorlopige aanslag voor 2022 versturen. Check en laat deze het zo nodig aanpassen.

Last but not least ……Vergeet niet te doneren
De Belastingdienst gaat ook snijden in de aftrek van donaties. Deze zijn momenteel aftrekbaar voor zover ze boven de inkomensafhankelijke drempel uitkomen. Wil je zowel in 2021 als in 2022 aan een goed doel schenken, doe dit dan tegelijkertijd in 2021.

Wil je graag meer knappe tips? Of extra informatie over bovenstaande onderwerpen? Neem dan contact op met Knappe Koppen administraties. Je kunt ons mailen: info@knappekoppenadministraties.nl

webmaster@knappekoppenadministraties.nl

Knap advies #Is investeren in bedrijfsmiddelen als creatief zzp’er aantrekkelijk?

Knap advies

Elke ondernemer investeert in zijn onderneming. Investeren wil eigenlijk zeggen dat je duurzame bedrijfsmiddelen koopt voor jouw onderneming. Deze heb je immers nodig om jouw diensten te kunnen verlenen of om producten te maken. De waarde van deze bedrijfsmiddelen zijn minimaal 450 euro en ze zijn bruikbaar voor meerdere jaren. Als creatieve ondernemer kun je bijvoorbeeld denken aan het aanschaffen van een laptop, telefoon, camera, drumstel, DJ-set of  kappersstoel. Dit is in Nederland erg aantrekkelijk, omdat je (mogelijk) investeringsaftrek krijgt. Het is wel van belang dat je het aangeschafte bedrijfsmiddel correct afschrijft.

Wat is afschrijven:
Omdat bedrijfsmiddelen een aantal jaren meegaan, mag je niet alle kosten aftrekken in het jaar van aanschaf. In plaats daarvan moet je afschrijven. Dat houdt in dat je de kosten verdeelt over de jaren waarin je het bedrijfsmiddel gebruikt. Elk jaar kan je dus een deel van de kosten aftrekken. Koop je een bedrijfsmiddel voor minder dan € 450? Dan trek je het bedrag wel in 1 keer af. Dit komt omdat de Belastingdienst het dan beschouwt als kosten.

Voorbeeld; koop je een nieuwe laptop van 1000 euro, dan schrijf je deze in 5 jaar af. Dit betekent een afschrijving van 200 euro per jaar. Voor deze meeste investeringen geldt namelijk een maximale afschrijving van 20 procent per jaar.

Investeringsaftrek:
Hiervoor kom je in aanmerking als je investeert in bedrijfsmiddelen. Er zijn diverse investeringsregelingen. De meest voorkomende is de kleinschaligheidsaftrek (KIA). Voor de exacte voorwaarden adviseren wij te kijken op de website van de Belastingdienst. Het exacte bedrag dat je mag aftrekken van de winst is afhankelijk van het totaalbedrag dat je hebt geïnvesteerd in jouw onderneming in het betreffende jaar.

Om je een idee te geven: een investering (laptop, gitaar en iPad met een totaalbedrag van 2401 euro) (2022) levert je een extra aftrek op van 672 euro. Dit is een flinke aftrekpost, waardoor het laatste item vrijwel gratis kan zijn.

Toch Knap interessant om te checken!

Voor meer informatie contact Knappe Koppen administraties. Je kunt ons mailen op info@knappekoppenadministraties.nl

webmaster@knappekoppenadministraties.nl

Knap advies #Enkele ‘last minute’ tips voor de aangifte omzetbelasting

Knap advies, Uncategorized

Het is weer zover! Het kwartaal is afgerond en het is tijd voor de aangifte omzetbelasting. Om het maximale uit jouw aangifte te halen, geven wij je last minute nog wat extra Knappe tips. Je hebt nog tot het einde van de maand om de puntjes op de i te zetten. Dus wees scherp en gebruik je Knappe Kop.
 
Zakenlunches
Normaliter mag je de btw over zakelijke inkopen terugvorderen als voorbelasting. In het geval van zakenlunches (eten & drinken) is de regelgeving iets ingewikkelder, het hangt af van waar je de lunch nuttigt. Haal je lunch (to go) en eet je deze op kantoor op dan mag je de btw terugvorderen.  Lunch je buiten kantoor in een horecagelegenheid, dan mag je de btw niet terugvorderen.

Omrekenen valuta
Heb je een nieuwe DJ-set gekocht in Amerika? Reken dan de dollars correct om naar euro’s. Kijk niet naar de koers op de dag van het verwerken van je administratie, maar naar de koers op de factuurdatum. Tip: check de afschrijving van je (zakelijke) rekening. Op buitenlandse bonnen zit geen (Nederlandse) btw die je mee in vooraftrek mag nemen!

Uitgaven online tools
Veel zzp’ers maken gebruik van online tools. Denk aan MailChimp, Google Apps for Business, advertenties voor Instagram etc. Let er op dat je de juiste btw-code voor deze kosten gebruikt. Bijvoorbeeld ‘Verwerving binnen de EU 21%’ (4a) of ‘Verwerving buiten de EU 21%’ (4b) . Boek deze kosten niet enkel en alleen op de rubriek ‘5b Voorbelasting’.

Controle op factuureisen
Je mag de btw op inkomende facturen pas terugvorderen als de factuur voldoet aan de wettelijke factuureisen. Controleer je inkomende facturen en zorg dat je dus terecht btw terugvordert.
 
Doe de aangifte over de juiste maanden
De meeste zzp’ers doen aangifte per kwartaal. Je doet bijvoorbeeld btw-aangifte over januari, februari en maart. Je btw-aangifte moet uiterlijk eind april binnen zijn. Neem de maand april dus niet per ongeluk mee in je btw-aangifte, deze maand hoort bij het volgende (tweede) kwartaal.

Wees op tijd met betalen
De Belastingdienst kijkt niet naar het moment van betalen. Voor de Belastingdienst telt uitsluitend of het op tijd op de bankrekening staat. Houd dus rekening met weekenden, feestdagen en de verwerkingstijd die jouw bank nodig heeft. Plan je btw-betaling in om een boete te voorkomen.

Denk je dat die aangifte omzetbelasting toch nog Knap ingewikkeld is? Laat het ons dan opknappen. Je kunt ons mailen: info@knappekoppenadministraties.nl

webmaster@knappekoppenadministraties.nl

Knap advies #Wat is omzetbelasting precies?

Knap advies

Als zzp’er betaal je naast inkomstenbelasting ook omzetbelasting. Omzetbelasting is de belasting die je betaalt over jouw omzet. Dit wordt ook wel btw genoemd. Maar wanneer ben je als zzp’er btw-plichtig? En wat houdt de aangifte omzetbelasting precies in? Voor jou hebben we dit Knap samengevat:

Wanneer moet ik btw betalen?
Als je start als zzp’er moet je jouw onderneming inschrijven bij de Kamer van Koophandel. Als de Belastingdienst jou ziet als ondernemer voor de btw ontvang je een btw-nummer. Dit nummer ben je verplicht op jouw facturen te vermelden. Met het verkrijgen van een btw-nummer ben je direct btw-plichtig.

Welk btw-tarief moet ik hanteren?
In Nederland hanteren we drie verschillende btw-tarieven, namelijk 0, 9 en 21 procent. Creatieven hebben veelal te maken met 9 en 21 procent btw. Het 9 procent btw-tarief is bijvoorbeeld van toepassing op kappersdiensten, acteerwerk en podiumkunst. Alle overige diensten vallen onder het hoge btw-tarief van 21 procent. Weet je niet zeker welk btw-tarief op jouw dienst van toepassing is? Kies voor ‘safe’ en ga altijd voor 21 procent btw.

Je kunt ook diensten leveren die vrijgesteld zijn van btw, bijvoorbeeld dansles aan kinderen. Je berekent dan geen btw op jouw factuur, maar je mag de btw die je betaalt voor goederen of diensten ook niet aftrekken als voorbelasting.

Lever jij diensten aan het buitenland? Dan moet je de btw (meestal) verleggen en ook ICP-aangifte doen. Knap verstandig om dit aan ons over te laten, aangezien het behoorlijk specialistisch werk is. (;

Wat is de aangifte omzetbelasting?
De aangifte omzetbelasting heeft betrekking op de btw. Kort uitgelegd: als je inkomsten hebt, ontvang je btw van klanten. Die btw moet je afdragen aan de Belastingdienst. De btw die je zelf betaalt over je kosten mag je daarvan aftrekken. De aangifte omzetbelasting is dus een verrekening van de btw die jij moet betalen aan de Belastingdienst en de btw die je terugkrijgt van de Belastingdienst. De aangifte omzetbelasting wordt (meestal) per kwartaal ingediend.

De kleineondernemersregeling vanaf 2020
Vanaf 2020 kun je kiezen voor een vrijstelling voor de btw als je in Nederland gevestigd bent en niet meer dan 20.000 euro omzet in een kalenderjaar hebt. Deze btw-vrijstelling is in plaats van de oude kleineondernemersregeling. Voor meer info hierover check de Belastingdienst.

Heb jij hulp nodig bij jouw aangifte omzetbelasting? Of wil je meer Knap advies over dit onderwerp?
Je kunt ons mailen: info@knappekoppenadministraties.nl