Categorie: Uncategorized

Het einde van het jaar is in zicht. En net zoals jij, zijn ook wij klaar voor een frisse start. Check snel onze laatste tips. Zo sluit jij 2021 KNAP af!

Let op het afronden van alle facturen
Factureer diensten die geleverd zijn in 2021 in hetzelfde jaar. Verricht je in december nog een opdracht, stel dan de factuur op voor 31 december. Zo blijven alle boekjaren netjes gescheiden.

Check openstaande facturen
Check tegelijkertijd of er nog facturen bij jouw klanten of opdrachtgevers openstaan. Maak hiervan een Knap lijstje en verstuur direct alle reminders.

Vergeet niet de kilometerstanden van jouw auto te noteren
Of je nu privé of zakelijk rijdt, vergeet niet op 31 december de kilometerstand(en) te noteren. Dit is belangrijk, want alleen zo kun je (indien je privé rijdt) een deel van de btw van alle autokosten aftrekken van de belasting. Ook is het bijhouden van een rittenadministratie (indien je zakelijke rijdt) een must om eventuele bijtelling te voorkomen.

Zorg ervoor dat jouw rittenadministratie compleet is
Zakelijke ritten die je met de auto en/of fiets maakt, mag je meenemen als kosten in jouw boekhouding. Zorg ervoor dat jouw rittenadministratie compleet is. Check voor de details ons Knap advies.

Voldoe aan het urencriterium
Voor meerdere aftrekposten kom je alleen in aanmerking als je voldoet aan het zogeheten urencriterium van 1225 uur per jaar. Denk bijvoorbeeld aan de zelfstandigen- en startersaftrek. Net als vorig jaar geldt voor 2021 een versoepeling in verband met de coronacrisis. Deze versoepeling geldt voor de periode van 1 januari tot en met 1 juli 2021. In deze periode mag je uitgaan van ten minste 24uur, ook wanneer je deze uren niet hebt behaald. Voldoe jij in deze periode niet aan het urencriterium, check dan snel voor alle voorwaarden de Belastingdienst. Uiteraard hebben wij een artikel geschreven over het uitwerken van de urenadministratie.

Benut de investeringsaftrek
Je hebt recht op investeringsaftrek als je in één boekjaar in totaal meer dan 2.401 euro excl. Btw aan bedrijfsmiddelen hebt besteed. Per bedrijfsmiddel geldt hierbij een minimumbedrag van 450 euro excl. Btw. Heb je de afgelopen maanden al een laptop en/of telefoon gekocht en wil je graag nog een camera aanschaffen? Wacht dan niet tot volgend jaar en doe je investering dit jaar. Zo kan deze laatste investering vrijwel ‘gratis’ zijn. Check voor meer info onze website.

Pas op voor negatieve rente
De meeste banken rekenen vanaf 1 januari 2022 negatieve rente voor de grotere spaartegoeden. Ben jij een grootspaarder, spreidt dan jouw spaartegoed over meerdere banken zodat je deze negatieve spaarrente vermijdt.

Koester jouw zakelijke rekening
Met onder andere bovenstaande verandering doen veel zzp’ers er goed aan de zakelijke rekening op peil te houden. Betaal jij in box 3 belasting omdat jouw vermogen boven de vrijstelling uitkomt, laat het verdiende geld dan vooral op de zakelijke rekening staan. Zolang het (in redelijkheid) gaat om werkkapitaal is deze namelijk onbelast.

Betaal jouw studiekosten in 2021
Vanaf 2022 zijn studiekosten en andere scholingsuitgaven niet meer aftrekbaar in de aangifte Inkomstenbelasting. Hiervoor komt een subsidieregeling in de plaats die veel minder vergoedt. Wees dus slim en betaal jouw studiekosten (vooruit) in 2021.

Schenk meer belastingvrij
Vanwege corona is de jaarlijkse schenkingsvrijstelling in 2021 tijdelijk 1000 euro hoger dan in andere jaren. De schenking van ouders aan hun kinderen is daardoor bijv. €6.604. Profiteer hiervan zolang het nog kan.

Check de voorlopige aanslag
Vanaf half december gaat de Belastingdienst al de voorlopige aanslag voor 2022 versturen. Check en laat deze het zo nodig aanpassen.

Last but not least ……Vergeet niet te doneren
De Belastingdienst gaat ook snijden in de aftrek van donaties. Deze zijn momenteel aftrekbaar voor zover ze boven de inkomensafhankelijke drempel uitkomen. Wil je zowel in 2021 als in 2022 aan een goed doel schenken, doe dit dan tegelijkertijd in 2021.

Wil je graag meer knappe tips? Of extra informatie over bovenstaande onderwerpen? Neem dan contact op met Knappe Koppen administraties. Je kunt ons mailen: info@knappekoppenadministraties.nl

Het is weer zover! Het kwartaal is afgerond en het is tijd voor de aangifte omzetbelasting. Om het maximale uit jouw aangifte te halen, geven wij je last minute nog wat extra Knappe tips. Je hebt nog tot het einde van de maand om de puntjes op de i te zetten. Dus wees scherp en gebruik je Knappe Kop.
 
Zakenlunches
Normaliter mag je de btw over zakelijke inkopen terugvorderen als voorbelasting. In het geval van zakenlunches (eten & drinken) is de regelgeving iets ingewikkelder, het hangt af van waar je de lunch nuttigt. Haal je lunch (to go) en eet je deze op kantoor op dan mag je de btw terugvorderen.  Lunch je buiten kantoor in een horecagelegenheid, dan mag je de btw niet terugvorderen.

Omrekenen valuta
Heb je een nieuwe DJ-set gekocht in Amerika? Reken dan de dollars correct om naar euro’s. Kijk niet naar de koers op de dag van het verwerken van je administratie, maar naar de koers op de factuurdatum. Tip: check de afschrijving van je (zakelijke) rekening. Op buitenlandse bonnen zit geen (Nederlandse) btw die je mee in vooraftrek mag nemen!

Uitgaven online tools
Veel zzp’ers maken gebruik van online tools. Denk aan MailChimp, Google Apps for Business, advertenties voor Instagram etc. Let er op dat je de juiste btw-code voor deze kosten gebruikt. Bijvoorbeeld ‘Verwerving binnen de EU 21%’ (4a) of ‘Verwerving buiten de EU 21%’ (4b) . Boek deze kosten niet enkel en alleen op de rubriek ‘5b Voorbelasting’.

Controle op factuureisen
Je mag de btw op inkomende facturen pas terugvorderen als de factuur voldoet aan de wettelijke factuureisen. Controleer je inkomende facturen en zorg dat je dus terecht btw terugvordert.
 
Doe de aangifte over de juiste maanden
De meeste zzp’ers doen aangifte per kwartaal. Je doet bijvoorbeeld btw-aangifte over januari, februari en maart. Je btw-aangifte moet uiterlijk eind april binnen zijn. Neem de maand april dus niet per ongeluk mee in je btw-aangifte, deze maand hoort bij het volgende (tweede) kwartaal.

Wees op tijd met betalen
De Belastingdienst kijkt niet naar het moment van betalen. Voor de Belastingdienst telt uitsluitend of het op tijd op de bankrekening staat. Houd dus rekening met weekenden, feestdagen en de verwerkingstijd die jouw bank nodig heeft. Plan je btw-betaling in om een boete te voorkomen.

Denk je dat die aangifte omzetbelasting toch nog Knap ingewikkeld is? Laat het ons dan opknappen. Je kunt ons mailen: info@knappekoppenadministraties.nl

Je bent net gestart met ondernemen of misschien start je binnenkort. Dat betekent dat je veel zaken moet regelen, zoals ook je verzekeringen. Maar welke verzekeringen zijn er zoal voor jou als ondernemer? En welke adviseren wij je te heroverwegen? Hieronder een Knap overzicht:

De bedrijfsaansprakelijkheidverzekering
Naar onze mening wellicht de meest belangrijke verzekering die jij als zzp’er kan afsluiten. Een bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering is een tegenhanger van de particuliere WA-verzekering en dekt de schade die voortkomt uit ongelukjes. Als jij als zzp’er op een set een professionele filmcamera omstoot dan zal een privé-verzekering dit niet dekken. Een bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering keert in zulke gevallen de schade uit.

Arbeidsongeschiktheidsverzekering
Voor zzp’ers bestaat er geen ziektewet. Als je voor een kortere periode ziek bent zal dat meestal geen financiële gevolgen hebben, maar bij langdurige arbeidsongeschiktheid kan dit wel grotere gevolgen hebben. Nog steeds denken veel mensen dat een arbeidsongeschiktheidsverzekering heel duur is, maar de laatste jaren is de markt in beweging gekomen en is er meer maatwerk beschikbaar. Wij adviseren elke zzp’er een spaarpotje achter de hand te hebben, zo heb je altijd een basis om op terug te vallen.

Rechtsbijstandsverzekering
Ook Knap verstandig! Als zzp’er ben je namelijk altijd druk bezig. Toch kan het gebeuren dat je betrokken raakt bij een verkeersongeval, waardoor je tijdelijk niet meer kunt werken. Of dat een grote opdrachtgever weigert jou te betalen. Op die momenten hebt je direct juridische hulp nodig. Het is dan prettig dat je verzekerd ben van gespecialiseerde hulp op juridisch gebied en bij incasso.

Beroepsaansprakelijkheidsverzekering
Werk je in de adviserende dienstverlening, bijvoorbeeld als ingenieur of marketingadviseur, houd dan ook rekening met het beroepsaansprakelijkheidsrisico. Als jij nalatig bent of een vergissing maakt, kan je opdrachtgever namelijk verlies lijden of omzet missen. Dit risico kan je verzekeren. Wij adviseren deze verzekering enkel af te sluiten als deze risico aanzienlijk aanwezig zijn.
Ben jij bijvoorbeeld presentator en vergeet je een zin van de autoque te presenteren, dan zal de volgende take vast en zeker goed gaan en de schade ‘Knap’ meevallen.

Inventarisverzekering
Last but not least; verzeker eventueel je zakelijke inventaris voor diefstal en schade door bijvoorbeeld brand, weersinvloeden of water. Heb jij een hele studio vol staan met dure flitslampen en camera’s dan is dit een zeer goede verzekering om te heroverwegen.

Dit zijn naar onze mening de meest belangrijke verzekeringen die je kan afsluiten als zzp’er. Wil je graag meer knap advies? Of extra informatie over bovenstaande? Neem dan contact op met Knappe Koppen administraties. Je kan ons mailen: info@knappekoppenadministraties.nl

Ben je van plan om met jouw (kleding)webshop Europa te veroveren? Let dan op! Vanaf 1 juli 2021 gelden er namelijk nieuwe btw-regels voor e-commerce. Wat houden deze regels precies in? En wat wijzigt er precies voor jou? Lees nu ons Knap artikel.

Huidige regels
Als jij als Nederlandse ondernemer goederen/producten verkoopt en verzend naar consumenten in andere EU-landen reken je Nederlandse btw zolang je onder een drempelbedrag blijft. Ieder EU-land heeft een eigen drempelbedrag. Kom je boven deze drempel uit, dan is de levering belast in het land van de ontvanger. Voor het afdragen van deze lokale omzetbelasting dien jij je aan te melden als plaatselijke ondernemer, tevens dien je op de hoogte te zijn van het geldende drempelbedrag.

Nieuwe regels
Bij de nieuwe regels wordt het makkelijker gemaakt. Alle (verschillende) drempelbedragen vervallen, in hoofdregel zijn afstandsverkopen altijd belast in het land van ontvangst. Wat voor jou als ondernemer betekend dat je de btw moet aangeven in het land van de klant.

Dit kan je op 2 manier regelen; je doet een lokale btw-aangifte per afzonderlijk EU-of je meldt je aan voor het nieuwe éénloketsysteem van de Belastingdienst. Met dit systeem geef je per kwartaal het totaalbedrag aan btw over de leveringen aan andere EU-landen door aan de Belastingdienst. Zij regelen dit vervolgens met de andere lidstaten.

Op deze nieuwe regel is een uitzondering voor kleine ondernemers. Lever je op jaarbasis voor minder dan € 10.000 aan goederen/producten aan consumenten in andere EU-landen? Dan mag je ervoor kiezen om nog steeds Nederlandse btw in rekening te brengen en Nederlandse btw-aangifte te doen.

Btw en KOR
Let op! Wanneer je van de kleineondernemersregeling (KOR) gebruikmaakt, heb je een jaarlijkse omzet van minder dan 20.000 euro. Door je deelname aan de KOR heb je btw-vrijstelling. Wanneer je met je webshop de drempel van 10.000 euro aan omzet in andere EU-lidstaten dan Nederland overschrijdt, word je btw-plichtig in de betreffende EU-lidstaten. Op dat moment gelden de btw-regels van de EU-lidstaat van je consument. De Nederlandse KOR is dan niet langer van toepassing. Over deze omzet moet je lokaal aangifte doen.

Wat kan je alvast regelen?
Het is verstandig om alvast in kaart te brengen waar jouw klanten zich binnen de EU bevinden. Hoeveel omzet je per land behaald en wat het lokale btw-tarief is.

Door het wegvallen van de drempelbedragen kan het namelijk zijn dat je sneller verplicht bent om btw-aangifte te doen in een ander EU-land. Meld je voor 1 juli 2021 eventueel aan voor het nieuwe éénloketsysteem van de Belastingdienst. Zorg ervoor dat je alles ruim op tijd goed op orde hebt.

Wil je graag meer knappe tips? Of extra informatie over bovenstaande? Neem dan contact op met Knappe Koppen administraties. Je kan ons mailen: info@knappekoppenadministraties.nl